Nee, je eerste jaar werken is niet automatisch belastingvrij. In Nederland betaal je als werknemer gewoon inkomstenbelasting en premies volksverzekeringen vanaf je eerste euro loon. Wel zijn er diverse heffingskortingen, toeslagen en aftrekposten die ervoor zorgen dat je netto meer overhoudt dan je misschien verwacht. In dit artikel beantwoorden we de meest gestelde vragen over belasting in je eerste baan.
Hoeveel belasting betaal je als starter op de arbeidsmarkt?
Als starter op de arbeidsmarkt betaal je inkomstenbelasting en premies volksverzekeringen over je inkomen, net als elke andere werknemer. In 2026 geldt er een tweeschijvenstelsel: over het inkomen tot een bepaalde grens betaal je een lager tarief, daarboven een hoger tarief. Voor de meeste starters met een salaris rond het minimumloon of net daarboven valt het grootste deel van het inkomen in de laagste schijf.
Wat de belastingdruk voor starters in de praktijk beperkt, zijn de heffingskortingen. De twee belangrijkste zijn de algemene heffingskorting en de arbeidskorting. Dit zijn kortingen op de te betalen belasting, niet op het inkomen zelf. De arbeidskorting loopt op naarmate je meer verdient, tot een bepaald maximum. In combinatie zorgen deze kortingen ervoor dat veel starters effectief aanzienlijk minder belasting betalen dan het nominale tarief suggereert.
Je werkgever houdt maandelijks loonbelasting in op je salaris. Dit is een voorheffing op de uiteindelijke inkomstenbelasting. Of je aan het einde van het jaar nog iets moet bijbetalen of juist geld terugkrijgt, hangt af van je totale jaarsituatie.
Wat is de jonggehandicaptenkorting en wie heeft er recht op?
De jonggehandicaptenkorting is een extra heffingskorting voor mensen die een Wajong-uitkering ontvangen of hebben ontvangen. Het is dus geen algemene korting voor alle jonge werknemers, maar specifiek bedoeld voor mensen met een arbeidsbeperking die vanuit de Wajong doorstromen naar werk.
Heb je nooit een Wajong-uitkering gehad? Dan heb je als gewone starter geen recht op deze korting. Het is een misverstand dat de jonggehandicaptenkorting voor alle starters of jongeren geldt. De naam kan verwarrend zijn, maar de doelgroep is duidelijk afgebakend door de Belastingdienst.
Ontvang je wel een Wajong-uitkering en ga je aan het werk? Dan kun je de jonggehandicaptenkorting via je aangifte inkomstenbelasting claimen. Het loont om dit te controleren, want het gaat om een substantieel bedrag dat je belastingdruk verlaagt.
Wat is de startersaftrek en geldt die ook voor werknemers?
De startersaftrek is een fiscale aftrekpost voor beginnende zelfstandige ondernemers, niet voor werknemers in loondienst. Als je je eerste baan als werknemer start, heb je geen recht op de startersaftrek. Deze regeling geldt uitsluitend voor zzp’ers en andere ondernemers die voldoen aan het urencriterium en nog niet eerder van de aftrek gebruik hebben gemaakt.
De startersaftrek is een verhoging van de zelfstandigenaftrek en bedoeld om de opstartkosten van een nieuw bedrijf te verlichten. Voor iemand die in loondienst werkt, zijn er andere fiscale voordelen van toepassing, zoals de eerdergenoemde heffingskortingen.
Ben je van plan als zzp’er te starten naast of in plaats van loondienst? Dan is het verstandig om je goed te laten informeren over de voorwaarden voor de startersaftrek, het urencriterium en de administratieve verplichtingen die daarbij komen kijken.
Moet je als starter belasting terugvragen of bijbetalen?
Of je belasting terugkrijgt of moet bijbetalen, hangt af van hoeveel loonbelasting je werkgever gedurende het jaar heeft ingehouden en wat je werkelijke belastingplicht is na aftrek van alle kortingen. Starters krijgen relatief vaak geld terug, maar bijbetalen is ook mogelijk.
Situaties waarin je als starter waarschijnlijk geld terugkrijgt:
- Je bent het jaar niet volledig in dienst geweest, waardoor er te veel loonbelasting is ingehouden.
- Je hebt recht op heffingskortingen die niet volledig zijn verrekend via de loonbelasting.
- Je hebt aftrekbare kosten gemaakt, zoals studiekosten of zorgkosten, die je nog niet hebt opgegeven.
- Je hebt meerdere werkgevers gehad in hetzelfde jaar en daardoor een te hoge inhouding gehad.
Situaties waarin je mogelijk moet bijbetalen:
- Je hebt naast je baan ook inkomsten uit andere bronnen, zoals freelancewerk of verhuur.
- Je hebt de loonheffingskorting bij meerdere werkgevers tegelijk laten toepassen.
- Je hebt te weinig loonbelasting laten inhouden via je loonbelastingverklaring.
Doe altijd aangifte inkomstenbelasting als je twijfelt over je situatie. De Belastingdienst stuurt je soms een uitnodiging, maar ook als je geen uitnodiging krijgt, kan het financieel voordelig zijn om aangifte te doen.
Welke toeslagen kun je als werkende starter aanvragen?
Als werkende starter kun je afhankelijk van je inkomen en woonsituatie recht hebben op meerdere toeslagen van de Belastingdienst. Toeslagen zijn geen belastingteruggaven, maar maandelijkse bijdragen die je helpen de kosten van wonen, zorg en eventueel kinderopvang te dekken.
De meest relevante toeslagen voor starters zijn:
- Zorgtoeslag: Een bijdrage in de kosten van je zorgverzekering. Bijna elke starter met een inkomen onder de inkomensgrens heeft hier recht op. Hoe lager je inkomen, hoe hoger de toeslag.
- Huurtoeslag: Als je een huurwoning hebt met een huur onder de maximumgrens en je inkomen is niet te hoog, kun je huurtoeslag aanvragen. Dit kan voor starters een flinke maandelijkse aanvulling zijn.
- Kinderbijslag en kinderopvangtoeslag: Heb je kinderen? Dan kun je kinderbijslag aanvragen via de SVB en mogelijk kinderopvangtoeslag via de Belastingdienst als je werkt en gebruik maakt van kinderopvang.
Vraag toeslagen altijd zo snel mogelijk aan nadat je begint te werken. Toeslagen worden niet automatisch toegekend. Je moet ze zelf aanvragen via Mijn Toeslagen op de website van de Belastingdienst. Let ook op dat je toeslagen direct aanpast als je inkomen verandert, om terugvorderingen aan het einde van het jaar te voorkomen.
Hoe Leaped helpt bij je eerste stap op de arbeidsmarkt
De stap naar je eerste baan roept veel vragen op, niet alleen over belasting maar ook over hoe je überhaupt aan die eerste werkervaring komt. Leaped helpt ambitieuze starters concreet op weg met een tweejarig traineeship in online marketing, waarbij je na een intensieve opleiding van twee maanden aan de slag gaat bij een opdrachtgever. Zodra je bij een bedrijf aan de slag gaat, ontvang je salaris, wat voor traineeships doorgaans rond de 2.500 euro per maand ligt.
Wat Leaped biedt:
- Een intensieve tweemaandse opleiding via de Leaped Academy met erkende certificaten en begeleiding van senior marketeers
- Praktijkervaring bij echte opdrachtgevers, zodat je direct een trackrecord opbouwt
- Een deta-vast constructie: je groeit toe naar een vast dienstverband bij de opdrachtgever
- Doorlopende coaching en maandelijkse kennissessies, ook tijdens de detacheringsperiode
Wil je weten of een traineeship bij Leaped bij jou past? Neem contact op en ontdek hoe je snel en praktisch een vliegende start maakt in de online marketing.
